Выставление счета-фактуры на аванс при трехстороннем взаимозачете
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации:
10 числа на расчетный счет поступают денежные средства от контрагента ООО "Лютик". Данный контрагент нашим покупателем не является, но в назначении платежа указывает, что оплачивает за нашего покупателя ООО "Ромашка".
12 числа мы делаем отгрузку на ООО "Ромашка".
Таким образом получается, что денежные средства, полученные 10 числа являются предоплатой.
Тогда не понятно, кому выставлять счет-фактуру на аванс? ООО "Лютику", даже не смотря на то, что он платил не за себя? И нужно ли вообще ее выставлять?
Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации:
10 числа на расчетный счет поступают денежные средства от контрагента ООО "Лютик". Данный контрагент нашим покупателем не является, но в назначении платежа указывает, что оплачивает за нашего покупателя ООО "Ромашка".
12 числа мы делаем отгрузку на ООО "Ромашка".
Таким образом получается, что денежные средства, полученные 10 числа являются предоплатой.
Тогда не понятно, кому выставлять счет-фактуру на аванс? ООО "Лютику", даже не смотря на то, что он платил не за себя? И нужно ли вообще ее выставлять?
Comments
-
Цитата: 10 числа на расчетный счет поступают денежные средства от контрагента ООО "Лютик". Данный контрагент нашим покупателем не является, но в назначении платежа указывает, что оплачивает за нашего покупателя ООО "Ромашка".12 числа мы делаем отгрузку на ООО "Ромашка".Таким образом получается, что денежные средства, полученные 10 числа являются предоплатой.Тогда не понятно, кому выставлять счет-фактуру на аванс? ООО "Лютику", даже не смотря на то, что он платил не за себя? И нужно ли вообще ее выставлять?Добрый день
Согласно п.3 ст.168 НК вы обязаны в течение 5 дней с момента получения аванса выставить счет-фактуру .Вашим покупателем является ООО "Ромашка"-в назначении платежа ведь указано,что оплата за Ромашку,поэтому на нее и выставляйте.
В учете Дт 51 Кт 62.02 Ромашка -
Большое спасибо за ответ!
